人行晋中中支“双评估”推动内审整改提质见效
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近日，人行晋中中支为进一步深化内审整改效果，压紧压实内审整改责任，通过建立“内审风险评估+整改跟踪评估”双评估工作机制，细化评估标准、完善评估流程、强化评估运用，有力推动全辖内审问题整改，全辖内审问题整改率达到95%，屡查屡犯问题明显减少。
以风险评估强化整改意识。人行晋中中支立足抓早抓小，聚焦可能产生资金风险、声誉风险、金融风险以及人员和重要物品安全风险等领域，分业务条线收集基层人行制度变化、业务变更、内外部监督检查发现问题、不良社会影响等风险事件信息，建立了内审风险评估信息资料库。在内审部门主导下，根据全辖各支行、科室上年度内外部审计、巡视、纪检监察和各类专项检查等监督检查情况，对中支本级16个科室及其辖内10个县支行共33项业务职能、85项业务单元、909项风险事项进行评估，客观评价固有风险、内部控制风险以及风险控制成效，将内审风险评估结果在全辖范围进行通报，发送风险提示书24份，进行现场约谈6次，提醒反馈重要风险点，督促落实整改责任。
以跟踪评估提升整改质效。为切实提高问题整改质效，人行晋中中支建立“1122”跟踪评估体系。“1”个台帐，即分类别梳理各支行、各科室上年度接受各类监督检查发现问题，经过汇总、整理，形成问题整改台帐。“1”套标准，即建立《晋中市中心支行业务条线检查发现问题整改效果评估标准》，设定已整改、长期改进、正在整改、未整改四类整改状态，结合整改工作实际对每一类状态细分各种情形的认定标准，并赋予相应分值，综合考虑问题整改所需的部门数量，经算术平均评出A、B、C、D、E五个整改效果等级。“2”类评估，即每半年以现场和非现场评估相结合的方式开展评估，对正在整改和未整改的问题根据半年进展情况进行加减分，在非现场评估基础上认真研判被审计单位的整改报告，对于整改措施存疑或证据不充分的，专门开展现场整改评估，累计协调相关部门查验佐证材料116份，现场核查9次，对2021年125个问题整改的及时性、真实性、有效性进行评价，评估率达到100%。“2”种督导，将跟踪评估结果在全辖进行通报的同时，对于未整改的问题，深入1个科室1个支行对主要责任人进行现场督导2次，并发送整改提示书；对于正在整改的问题，向相关科室或支行下发整改提示书7份。
以评估结果深化整改机制。结合评估结果，进一步分析识别内部控制设计及运行中的缺陷和漏洞，提出优化和改进措施，向相关业务科室、支行发送可行性管理建议书4份，督促完善体制机制，积极推动“源头整改”。同时，针对内审风险等级较高或跟踪评估结果较差的部门和支行，晋中中支建立重点关注名单，对名单对象列入次年度审计计划，并将年度整改效果评估情况纳入各支行、各科室内审业绩考核内容，对整改效果明显的赋予加分权重，对整改效果不明显或存在重大风险隐患的赋予扣分权重，进一步强化内审成果运用，逐步建立内控管理与发现问题整改责任落实机制。
